Konsernijaosto · 14.4.2025
Mercuria kauppaoppilaitos Oy:n yhtiökokous 23.4.2025
Asiakirjat näytetään suomeksi, kuten kaupunki ne julkaisee.
Päätös
Hyväksyttiin esitys. Tarkastettiin ja hyväksyttiin pöytäkirja tämän pykälän osalta heti kokouksessa. Täytäntöönpano: Konserniohjaus ja -valvonta
Asiakirjan teksti
Perustelut
PT/RK-K/OL Mercuria kauppaoppilaitos Oy:n varsinaisessa yhtiökokouksessa 23.4.2025 käsitellään yhtiöjärjestyksen mukaiset asiat: tilinpäätös, tilintarkastuskertomus, ylijäämästä aiheutuvista toimenpiteistä päättäminen, vastuuvapauden myöntäminen hallituksen jäsenille ja toimitusjohtajalle, hallitusten jäsenten palkkiot ja matkakustannusten korvausperusteet, nykyisen hallituksen jatkoajasta päättäminen, tilintarkastajan valinta toimikaudelle 2025-2026 sekä Vantaan kaupungin konserniohjeen, omistajapoliittisten linjausten ja CG-ohjeen hyväksyminen. Kaupungin omistus 95,5 %; Muut osakkaat Helsingin Kauppiaitten Yhdistys ry; Yhtiön toimiala Yhtiön toimialana on ylläpitää ammatillisen koulutuksen oppilaitosta, omistaa tai hallita toimintaa palvelevia kiinteistöjä sekä omistaa kiinteistöillä sijaitsevia rakennuksia. Yhtiö on voittoa tavoittelematon, eikä se jaa osinkoa; Hallitus 7 jäsentä, toimikausi 2 vuotta, valinta parittomina vuosina. Yhtiöjärjestyksen ja osakassopimuksen mukaan kaupunki nimeää hallituksen jäsenistä 5 ja yhdistys 2; Hallitus 2024─2025 5 Vantaan nimeämää jäsentä; Tilintarkastus Yhtiöllä on yksi (1) tilintarkastaja ja yksi (1) varatilintarkastaja. Jos tilintarkastajaksi valitaan hyväksytty tilintarkastusyhteisö, varatilintarkastajaa ei valita; Tilintarkastaja 2024 KPMG Oy Ab Henkilöstömäärä Keskimäärin 66 (2023: 63); 2024 Tilinpäätös (euroa) 2024 2023 Liikevaihto 9 489 [poistettu] Liiketoiminnan muut tuotot 520 467 473 288 Henkilöstökulut -4 797 574 -4 579 490 Liiketoiminnan muut kulut -3 793 551 -3 310 696 Poistot ja arvonalentumiset -658 863 -594 509 Rahoitustuotot ja -kulut 275 975 318 761 Tilikauden voitto/tappio 1 [poistettu] 530 Investoinnit (netto) 700 [poistettu] Pitkäaikaiset lainat 0 0 Vieras pääoma yhteensä 985 639 1 071 067 Oma pääoma yhteensä 22 264 671 21 231 277 Taseen loppusumma 23 250 310 22 302 345 Omavaraisuusaste % 95,8 95,2 Hallitus esittää tilikauden ylijäämän 1 033 394,06 euroa kirjaamista aikaisempien vuosien ylijäämätilille ja että osinkoa ei jaeta. Toimintakertomuksen mukaan vuosi 2024 oli ensimmäinen uudella strategiakaudella ja se oli yhtiölle hyvin menestyksellinen. Oppilaitoksen hakijamäärissä tehtiin ennätys, kun kevään yhteishaussa ensisijaisia hakijoita oli yhteensä 270 ja aloituspaikkoja 192. Myös aikuiskoulutuksen opiskelijamäärät olivat ennakoitua suuremmat. Yhtiön taloudellinen tulos säilyi merkittävästi ylijäämäisenä edellisen vuoden tavoin ja yhtiön tilikauden tulos on 1 033 394 euroa ylijäämäinen. Tähän ovat vaikuttaneet ennakoitua korkeampi valtionosuusrahoitustaso ja hankerahoituksesta saadut tulot. Myös kustannukset nousivat vuodesta 2023. Yhtiön maksamat palkat ja palkkiot kasvoivat noin 6 %. Tähän ovat vaikuttaneet sekä henkilöstömäärän kasvu, että vuoden aikana tehdyt indeksikorotukset. Liiketoiminnan muut kulut nousivat edellisestä vuodesta 15 prosentilla. Kulut ovat kasvaneet tasaisesti kaikissa kululuokissa. Vuodelle 2024 suunnitellut investoinnit toteutettiin luentosalin remonttia lukuun ottamatta. Lisäksi aktivoitiin pääosin vuonna 2023 toteutettu aurinkovoimalahanke. Aurinkovoimala tuotti ensimmäisen toimintavuotenaan 91,6 MWh, joka vastaa noin 15 % Mercurian sähkön kulutuksesta. Muita merkittäviä hankkeita olivat Ravintolasalin ja tarjoilulinjastojen uudistus sekä luokkahuoneiden remontit ja uudelleenkalustus talon vanhimman osan alimmassa kerroksessa. Toteutetut investoinnit on katettu tulorahoituksella. Yhtiölle myönnettiin vuodelle 2024 varsinaisessa suoritepäätöksessä valtionosuusrahoitusta 870 opiskelijavuoden perusteella. Lisäksi OKM myönsi valtion kolmannen lisätalousarvion perusteella lisärahoitusta yhden opiskelijavuoden, joka vastasi 5 459 euroa. Ammatillisen koulutuksen rahoitusta on lisätty useana vuonna mutta samaan aikaan valtiontalouden tilanne on samaan aikaan heikentynyt ja säästötavoitteet tulevat todennäköisesti koskemaan myös ammatillista koulutusta. Vuoden 2024 aikana käynnistettiin toimitilan selvityshanke, jonka tarkoituksena on tutkia eri vaihtoehtoja yhtiön ja Vantaan kaupungin välisen tontinvuokrasopimuksen päättyessä vuonna 2033. Mahdollisilla muutoksilla olisi yhtiölle merkittäviä taloudellisia vaikutuksia. Ammatilliseen koulutukseen rahoitusjärjestelmään kohdistuu tulevina vuosina paljon muutoksia. Keväällä 2024 maan hallitus päätti rahoitusleikkauksista, jotka koskevat ammatillista koulutusta. Leikkaukset kohdistuvat jatkuvan oppimisen opiskelijoiden rahoitukseen. Leikkausten seurauksena yhtiön valtionosuusrahoitus Mercurialle väheni vuodelle 2025 noin 350 000 euroa. Opiskelijavuosissa vähennys oli yhteensä 46 opiskelijavuotta. Eduskunnassa on käsiteltävänä myös rahoituslain uudistus, jossa mm. eri alojen rahoituskertoimia esitetään muutettaviksi. Mikäli liiketoiminnan alan tutkintojen kustannuskerroin alenee merkittävästi, se tulee heikentämään yhtiön tulokertymää. Lisäksi rahoituslaissa käynnistetään toiminnanohjauksen kokeilu, johon valitaan yhteensä 40 koulutuksen järjestäjää. Kokeilu kestää kahdeksan vuotta. Myös oppimisen tukeen tullee suuria muutoksia, kun erityisen tuen päätöksen saaneiden opiskelijoiden nykymuotoinen tukeminen loppuu. Mercuria kauppaoppilaitos Oy on laatinut vastuullisuussuunnitelman, jossa tavoitteet on sidottu yhtiön strategiakauteen 2023–2027. Globaali kestävän kehityksen toimintaohjelma Agenda 2030 asettaa YK:n jäsenmaille yhteiset tavoitteet, jotka ohjaavat kestävän kehityksen edistämistä. Mercuria on valinnut näistä SDG-tavoitteista neljä tavoitetta, jotka sisältyvät valittuihin vastuullisuuden painopisteisiin: hyvä koulutus, terveys ja hyvinvointi, sukupuolten tasa-arvo ja vastuullinen kuluttaminen. Vastuullisuustyön onnistumista arvioidaan yhtiön tuloskortin mittareilla. Yhtiön henkilöstö- ja opiskelijapalautteet ovat korkealla tasolla. Nuorten opiskelijapalaute valtakunnallisessa Arvo-kyselyssä parantui 2024 edellisvuodesta (4,48 4,58). Yhtiö on saanut korjattua vuonna 2021 havaittua koronan jälkeistä tutkintojen valmiiksi saamisen hidastumista. Opintonsa keskeyttäneiden määrää on saatu lähes puolitettua vuoden 2019 lukemasta (2019 6,5 % 2023 3,6 %). Kun huomioidaan se, että opintonsa keskeyttäneistä moni on siirtynyt toiselle alalle opiskelemaan tai työelämään, ns. negatiivinen keskeyttäminen on vielä alhaisempaa (2,0 %). Tilintarkastuskertomuksessa esitetään lausuntona, että tilinpäätös antaa oikean ja riittävän kuvan yhtiön toiminnan tuloksesta ja taloudellisesta asemasta Suomessa voimassa olevien tilinpaatoksen laatimista koskevien saannosten mukaisesti ja täyttää lakisääteiset vaatimukset. Toimintakertomuksen ja tilinpäätöksen tiedot ovat yhdenmukaisia ja toimintakertomus on laadittu toimintakertomuksen laatimiseen sovellettavien säännösten mukaisesti. Kaupungin konserniohjeen kohdan 7.2 mukaan tytäryhteisöjen hallituksen puheenjohtajat ja jäsenet rinnastetaan kokouspalkkioiden osalta kaupunginhallituksen puheenjohtajiin ja jäseniin. Konsernijaosto voi päättää maksaa yhteisön hallitukselle kokouspalkkion lisäksi vuosipalkkiota tai muutoinkin päättää poiketa edellä mainitusta tytäryhteisöjen hallituspalkkioita koskevasta pääsäännöstä. Pääsäännöstä poikettaessa otetaan palkkioiden määrää arvioitaessa ensisijaisesti huomioon yhteisön koko, toimiala sekä tehtävän vaativuus. Hallintosäännön 26 luvun 2 §:n mukaan kaupunginhallituksen kokouspalkkiot ovat puheenjohtajalle 290 euroa ja jäsenelle 240 euroa kokoukselta. Hallintosäännön mukaan 1.6.2025 alkaen kaupunginhallituksen kokouspalkkiot ovat puheenjohtajalle 350 euroa ja jäsenelle 290 euroa kokoukselta. Konsernijaosto on päättänyt 3.2.2025 § 4 konserniyhtiöissä suoritettavista kiinteistä vuosipalkkioista. Päätöksen ja sen liitteen mukaan Mercurian hallituksen puheenjohtajalle maksetaan vuosipalkkiota 5 000 euroa. Yhtiökokoukselle esitetään, että hallituksen jäsenten kokouspalkkiot maksetaan noudattaen kulloinkin voimassa olevia Vantaan kaupunginhallituksen jäseniä koskevia palkkiomääräyksiä ja em. konsernijaoston päätöksen mukaisia vuosipalkkioita. Matkakustannukset on korvattu Verohallinnon päätöksen mukaisesti, eikä ansionmenetyksiä ole korvattu. Hallintosäännön 8 luvun 4 §:n 2 momentin 4 ja 5 kohtien mukaan konsernijaosto päättää mm. jäsenten nimeämisestä yksityisoikeudellisten yhteisöjen toimielimiin sekä edustajien nimeämisestä ja menettelyohjeiden antamisesta yhteisöjen yhtiökokouksiin.
Kaupunginjohtajan esitys
Päätetään a) valtuuttaa konsernilakimies Otto Lehto tai toinen konserniohjaus ja -valvonta -yksikön lakimies edustamaan Vantaan kaupunkia Mercuria kauppaoppilaitos Oy:n varsinaisessa yhtiökokouksessa 23.4.2025; b) antaa yhtiökokousta varten menettelyohjeeksi, että - nykyiset hallituksen jäsenet ja hallituksen puheenjohtaja ja varapuheenjohtaja valitaan jatkamaan tehtävissään ja kuntavaalien jälkeen kutsutaan koolle ylimääräinen yhtiökokous päättämään hallituksen kokoonpanosta; - yhtiön hallituksen kokouspalkkiot rinnastetaan kaupunginhallituksen kokouspalkkioihin, jolloin puheenjohtajan/jäsenen kokouspalkkiot ovat 290/240 euroa 31.5.2025 saakka ja 1.6. alkaen 350/290 euroa, - yhtiön hallituksen puheenjohtajan vuosipalkkio on 5 000 euroa; - yhtiön tilintarkastajaksi valitaan KPMG Oy Ab; - muut yhtiökokoukselle tehdyt esitykset voidaan hyväksyä esitetyn mukaisesti. Tarkastetaan ja hyväksytään pöytäkirja tämän pykälän osalta heti kokouksessa.
Alkuperäinen asiakirja · Lähde: Vantaan kaupungin päätökset (Tweb)