Kaupunginhallitus · 15.12.2025
Sisäisen tarkastuksen raportointi ja kehittämistoimenpiteet
Asiakirjat näytetään suomeksi, kuten kaupunki ne julkaisee.
Päätös
Päätösehdotus hyväksyttiin.
Asiakirjan teksti
Perustelut
Tampereen kaupungin hallintosäännön (2.9.2025) 14.1 §:n 12. kohdan mukaan kaupunginhallituksen tehtävänä on huolehtia kaupungin sisäisestä valvonnasta ja riskienhallinnan järjestämisestä. Kaupunginhallituksen sisäisen valvonnan ja riskienhallinnan tehtävät on eritelty hallintosäännön 79 §:ssä, jonka mukaan kaupunginhallituksen sisäisen valvonnan ja riskienhallinnan tehtäviin kuuluu myös sisäisen tarkastuksen raportoinnin käsittely. Konsernihallinnon toimintasäännössä on määrätty 1.8.2021 alkaen, että sisäinen tarkastus raportoi arvioinnin tulokset kaupunginhallitukselle, pormestarille, konsernijohtajalle ja arvioinnin kohteelle. Syksyllä 2025 sisäinen tarkastus on arvioinut: Kaupunkiympäristön rakentamisen maamassojen hallintaprosessi ja hyvät käytännöt Maksujen hallinta työllisyys- ja kasvupalveluissa Syksyn tarkastusohjelmaan kuulunut kaupunkitasoinen arviointi "Kertapalkkiot ja ylityöt" on vielä kesken ja raportoidaan kaupunginhallitukselle erikseen, kun se valmistuu. Tarkastukset on laadittu sisäisen tarkastuksen ammattistandardien mukaisesti. Sisäisen tarkastuksen kumppanina on ollut KPMG Oy. Havainnot ja suositukset on käsitelty yhteistyössä tarkastuskohteen kanssa ja annettu tiedoksi toimenpiteitä varten. Sisäinen tarkastus on myös arvioinut tarkastuskohteen johdon esittämien toimenpiteiden laatua ja riittävyyttä. Sisäinen tarkastus on koonnut kaupunginhallitukselle tiedoksi koosteen syksyn 2025 aikana tehtyjen arviointien havainnoista ja toimenpiteistä. Havaintojen määrä oli kohtuullinen, eikä erityisesti rakentamisen maamassojen arvioinnin yhteydessä tehty välittömiä toimenpiteitä vaativia suosituksia. Maksujen hallinnan arvioinnissa tehtiin muutama välittömiä toimenpiteitä vaativa huomio, jotka liittyvät erityisesti valtakunnallisesti käytettävään maksatusjärjestelmään.
Päätösehdotus oli
Sisäisen tarkastuksen raportointi ja kehittämistoimenpiteet merkitään tiedoksi.
Kokouskäsittely
Kaupunginhallitus myönsi läsnäolo- ja puheoikeuden tarkastuspäällikkö Johanna Saariselle ja advisory director Maliina Hakala-Kiviselle (KPMG Oy). He olivat asiantuntijoina läsnä kokouksessa asian käsittelyn aikana ja poistuivat ennen päätöksentekoa.
Liitteet
Alkuperäinen asiakirja · Lähde: Tampereen kaupungin päätöksenteko (CloudNC)