Vuoden 2026 talousarvio ja vuosien 2027-2028 taloussuunnitelma

Päätös

Kunnanhallitus hyväksyi yksimielisesti kunnanjohtajan ehdotuksen. Merkittiin pöytäkirjaan, että talousjohtaja Piia Törhönen-Sirviö, controller Leena Malinen, tekninen johtaja Harri Helenius, hallinto- ja henkilöstöjohtaja Riikka Boren ja kasvatusjohtaja Ville Manninen olivat asiantuntijoina asian käsittelyn aikana ja poistuivat kokouksesta ennen päätöksentekoa. Merkittiin pöytäkirjaan, että Piia Määttä poistui kokouksesta asian käsittelyn jälkeen klo 16.10. KHALL 02.12.2025 § 271 Talousjohtaja ja kunnanjohtaja Toimintatuottoja arvioidaan kertyvän vuonna 2026 yhteensä 13,2 milj. euroa. Toimintakulujen arvioidaan olevan talousarviovuonna 2026 yhteensä -54,1 milj. euroa. Henkilöstökulut ovat suurin kuluerä -30,5 miljoonaa euroa. Kunta-alan nykyiset virka- ja työehtosopimukset ovat voimassa 29.2.2028 saakka. Sopimuksen piirissä ovat kaikki kuntien ja kuntayhtymien palkansaajat. Laskennallisia palkankorotuksia on tehty vuoden 2026 talousarvioon 3,5 % . Koko sopimuskauden palkankorotukset tulevat olemaan kumulatiivisesti 9,49 prosenttia, jonka lisäksi otetaan käyttöön uusi palkkauksen kehittämisohjelma vuosille 2026-2028, jonka vaikutus on 1,8 %. Rahoitustuotoissa ja -kuluissa on huomioitu arvio Loisteelta saatavista osingoista, sijoitusvarallisuuden tuloutuksista sekä kunnan tämänhetkisen lainakannan korkokulut ja johdannaissopimusten rahoituskulut. Vuoden 2026 talousarvion keskeiset luvut ovat: Tuloslaskelma Toimintatuotot 13 192 983 € Toimintakulut -54 096 164 € Toimintakate -40 903 181 € Verotulot 33 127 000 € Valtionosuudet 8 504 871 € Rahoitustuotot ja -kulut 2 097 868 € Vuosikate 2 826 558 € Poistot -5 559 285 € Tilikauden alijäämä -2 732 727 € Rahoituslaskelma Investointimenot (brutto) -8 485 000 € Tulot investointeihin 2 432 500 € Myyntivoitot (brutto) 350 000 € Investointimenot (netto) -5 702 500 € Antolainasaamisten muutos 0 € Pitkäaikaisten lainojen lisäys 10 000 000 € Pitkäaikaisten lainojen vähennys -10 336 525 € Lyhytaikaisten lainojen muutos 4 300 000 € | Tuloslaskelma | | Toimintatuotot | 13 192 983 € | Toimintakulut | -54 096 164 € | Toimintakate | -40 903 181 € | Verotulot | 33 127 000 € | Valtionosuudet | 8 504 871 € | Rahoitustuotot ja -kulut | 2 097 868 € | Vuosikate | 2 826 558 € | Poistot | -5 559 285 € | Tilikauden alijäämä | -2 732 727 € | Rahoituslaskelma | | Investointimenot (brutto) | -8 485 000 € | Tulot investointeihin | 2 432 500 € | Myyntivoitot (brutto) | 350 000 € | Investointimenot (netto) | -5 702 500 € | Antolainasaamisten muutos | 0 € | Pitkäaikaisten lainojen lisäys | 10 000 000 € | Pitkäaikaisten lainojen vähennys | -10 336 525 € | Lyhytaikaisten lainojen muutos | 4 300 000 € | Tuloslaskelma | Toimintatuotot | 13 192 983 € Toimintakulut | -54 096 164 € Toimintakate | -40 903 181 € Verotulot | 33 127 000 € Valtionosuudet | 8 504 871 € Rahoitustuotot ja -kulut | 2 097 868 € Vuosikate | 2 826 558 € Poistot | -5 559 285 € Tilikauden alijäämä | -2 732 727 € Rahoituslaskelma | Investointimenot (brutto) | -8 485 000 € Tulot investointeihin | 2 432 500 € Myyntivoitot (brutto) | 350 000 € Investointimenot (netto) | -5 702 500 € Antolainasaamisten muutos | 0 € Pitkäaikaisten lainojen lisäys | 10 000 000 € Pitkäaikaisten lainojen vähennys | -10 336 525 € Lyhytaikaisten lainojen muutos | 4 300 000 € Vuonna 2026 tilikauden tuloksen arvioidaan olevan -2,73 miljoonaa euroa alijäämäinen, vuonna 2027 -2,09 miljoonaa euroa alijäämäinen ja vuonna 2028 -1,09 miljoonaa euroa alijäämäinen. Vuoden 2026 investoinnit ovat bruttomääräisesti yht. 8,5 milj. euroa, nettoinvestointien ollessa 5,7 milj. euroa. Uutta pitkäaikaista lainaa suunnitellaan otettavaksi vuonna 2026 yhteensä 10 milj. euroa, vuonna 2027 yhteensä 11 milj. euroa ja vuonna 2028 yhteensä 11 milj. euroa. Lyhytaikaisen lainan lisäyksen suunnitellaan olevan 4,3 milj. euroa vuonna 2026. Lyhytaikaisen lainan määrä pysyy suunnitelmavuosina 16 milj. eurossa. Kunnan kokonaislainamäärän ennustetaan olevan vuoden 2026 lopussa yht. 96,7 milj. euroa. Oheismateriaali on luottamustoimihenkilöiden luettavissa sähköisen kokouksen puolella. Kunnanjohtaja Ehdotus Kunnanhallitus päättää: 1) esittää kunnanvaltuustolle hyväksyttäväksi vuoden 2026 talousarvion ja vuosien 2027-2028 taloussuunnitelman. 2) valtuuttaa talousjohtajan ja kunnanjohtajan tekemään lopulliseen talousarviokirjaan mahdolliset vähäiset tekniset korjaukset ja muutokset. Kunnanhallitus Puheenjohtajan esityksestä talousarvio 2026 ja vuosien 2027-2028 taloussuunnitelma esiteltiin seuraavassa järjestyksessä: kunnanjohtaja Mika Kilpeläinen yleisesittely, sivistysjohtaja Merja Ojalammi ja kasvatusjohtaja Ville Manninen sivistyksen toimiala, tekninen johtaja Harri Helenius ympäristö- ja tekninen toimiala, hallinto- ja henkilöstöjohtaja Riikka Boren hallinnon toimiala. Kunnan myöntämistä avustuksista keskusteltaessa Sami Mähönen esitti Riikka Huotarin kannattamana, että talousarvion 2026 Yleisavustuksiin yhdistyksille ehdotettua 25 000 €:n määrärahaa korotetaan 25 000 €:lla ja Kulttuuritoimen yleisavustuksiin ehdotettua 12 500 €:n määrärahaa korotetaan 2 500 €:lla. Sami Mähönen esitti Riikka Huotarin kannattamana, että 30 000 €:n määrärahan lisäys avustuksiin katetaan kohdasta Elinkeinoinpalvelut 1750/ palveluiden ostot. Kunnanjohtaja esitti, että kohtaan Elinkeinopalvelut 1750 lisätään 10 000 €:n määräraha kunnan omarahoitusosuudeksi YHESSÄ - Yhteisöllistä hyvinvointia ja turvaa -hankkeeseen. Merkittiin pöytäkirjaan, että sivistysjohtaja Merja Ojalammi, kasvatusjohtaja Ville Manninen, tekninen johtaja Harri Helenius, halinto- ja henkilöstöjohtaja Riika Boren ja controller Leena Malinen olivat asiantuntijoina asian käsittelyn aikana ja poistuivat kokouksesta ennen päätöksentekoa. Kunnanhallitus