Vuosien 2027-2029 taloussuunnitelman valmistelu

Päätös

Hyväksyttiin yksimielisesti. Lisätietoja vs. talousjohtaja Päivi Koskinen [poistettu] KHALL 07.09.2026 § 151 464/02.02.00/2026 Kaupunginhallitus on käsitellyt 29.6.2026 (§ 126) kaupungin alustavan talousarviokehyksen vuodelle 2027. Kaupunginhallitus päätti samassa kokouksessa, että toimialakohtaista talousarviokehystä täsmännetään kaupunginhallituksessa elo-syykuussa. Alustavan talousarviokehyksen toimintakate oli -65,6 milj. euroa ja tilikauden tulos -5,7 milj. euroa. Tilinpäätössiirtojen jälkeen tilikauden alijäämäksi muodostui -5,1 milj. euroa. Kaupunginhallituksen ensimmäisen käsittelyn jälkeen vuoden 2027 talousarviokehyksen laadinnassa on tarkasteltu erityisesti vuoden 2025 tilinpäätöksen toteumatietoja, kuluvan vuoden 2026 talouden toteumatilannetta sekä koko vuoden 2026 ennustetta. Tarkatelua on tehty entistä yksityiskohtaisemmin vastuualueittain. Päivitetyssä kehyksessä on pyritty huomioimaan talousarvion 2026 ja vuoden 2026 ennusteen välisiä poikkeamia. Taloustilanteen kiristymisen vuoksi esimerkiksi palkankorotusten huomioimisen suuruus vaihtelee vastuualueiden kesken. Ainoastaan täysin välttämättömiin menonlisäyksiin on varauduttu päivitetyssä kehyslaskelmassa. Käyttötalousosan lisäksi verotulojen sekä rahoitustuottojen ja -kulujen määrään on tehty vähäisiä muutoksia. Päivitetyn talousarviokehyksen toimintakate on -64,2 milj. euroa ja vuosikate 5,4 milj. euroa. 9,4 milj. euron suuruisten poistojen ja arvonalentumisten jälkeen tilikauden tulos muodostuu kuitenkin edelleen -4,0 milj. euroa tappiolliseksi. Päivitetty talousarviokehys (tuloslaskelma) sekä toimialakohtainen talousarviokehys vuodelle 2027 ovat liitteenä. Oheismateriaalina on vastuualuekohtainen talousarviokehys. Toimivallan peruste Hallintosääntö 73 § Valmistelija talousjohtaja Markus Jaakkola Esittelijä Kaupunginjohtaja