Kaupunginhallitus · 17.3.2025
Tilinpäätös 2024
Asiakirjat näytetään suomeksi, kuten kaupunki ne julkaisee.
Päätös
Kaupunginhallitus päätti yksimielisesti kaupunginjohtajan esityksen mukaisesti.
Asiakirjan teksti
Perustelut
Kuntalain 113 §:n mukaan kaupunginhallituksen on laadittava tilikaudelta tilinpäätös maaliskuun loppuun mennessä ja annettava se tilintarkastajien tarkastettavaksi. Valtuuston on käsiteltävä tilinpäätös kesäkuun loppuun mennessä. Tilinpäätökseen kuuluvat tase, tuloslaskelma, rahoituslaskelma ja niiden liitteenä olevat tiedot sekä talousarvion toteutumisvertailu ja toimintakertomus. Tilinpäätöksen tulee antaa oikea ja riittävä kuva kunnan tuloksesta, taloudellisesta asemasta, rahoituksesta sekä toiminnasta olennaisuusperiaatteen mukaisesti. Tätä varten tarpeelliset seikat on ilmoitettava liitetiedoissa. Tilinpäätöksen allekirjoittavat kaupunginhallituksen jäsenet sekä kaupunginjohtaja. Toimintakertomuksessa on esitettävä selvitys valtuuston asettamien toiminnan ja talouden tavoitteiden toteutumisesta. Käyttötalousosa Vuoden 2024 talousarviossa sitovia eriä olivat kaupungin tilikauden tulos, kaupunginhallituksen ja lautakuntien toimintakatteet sekä tilajaoston tulos. Tilikauden tulos oli 10,8 milj. euroa eli 6,3 milj. euroa talousarviota parempi. Vuosikate oli 35,3 milj. euroa eli 16,2 milj. euroa talousarviota parempi. Tilikauden ylijäämä oli 11,1 milj. euroa. Toimielimistä ainoastaan hyvinvointilautakunta ylitti hieman talousarvion. Toimialojen toimintakulut pysyivät kokonaisuutena budjetoidussa. Tilajaoston tulos ylitti myös budjetoidun johtuen sote-kiinteistöjen kertapoistoista. Verotuloja kertyi budjetoitua enemmän eli 177,1 milj. euroa. Rahoitustuottoja tuli arvioitua enemmän pääasiassa Ounastähden tuloutuksista ja Lappica Oy:n osingosta. Investoinnit Investoinneissa sitovia eriä olivat toimielinten nettoinvestoinnit. Nettoinvestoinnit olivat yhteensä 60 milj. euroa, eli 84 prosenttia talousarviosta. Investoinneista jäi toteutumatta 11,1 milj. euroa johtuen pääasiassa kaupungintalon peruskorjauksen käynnistymisestä vasta loppuvuodesta. Investointeihin saatiin ulkopuolisia rahoitusosuuksia yhteensä 1,6 milj. euroa. Toimielimien investoinnit pysyivät budjetoidussa. Rahoitus Rahoituksen sitovia eriä olivat antolainauksen muutokset ja pitkäaikaisten lainojen lisäys. Pitkäaikaista lainaa nostettiin 86,5 milj. euroa vuonna 2024, joka budjetoidusti. Lainoja lyhennettiin vastaavasti 17,3 milj. euroa. Lainakanta oli 344 milj. euroa vuonna 2024, eli 5 238 euroa asukasta kohden. Ilman konsernitilin vaikutusta lainakanta on 323,7 milj. euroa eli 4925 euroa asukasta kohden. Antolainauksen muutos oli -6,6 milj. euroa eli 87 prosenttia budjetoidusta. Kaupungilla oli sijoituksissa 22,9 milj. euroa vuoden lopulla. Nämä kasvoivat noin 10 prosenttia vuoden aikana. Konserni Kaupunkikonsernin tulos oli 16,3 milj. euroa. Verojen jälkeen tilikauden ylijäämäksi jäi 13,5 milj. euroa. Konsernin vuosikate (68,7 milj. euroa) kattaa poistot (52,4 milj. euroa). Konserniyhteisöt tulouttivat kaupungille osinkotuottoja ja peruspääomien korkoja yhteensä 16,3 milj. euroa. Kaupunki ja konsernin merkittävimmät tytäryhtiöt investoivat 112,2 milj. euroa vuonna 2024. Strategisten tavoitteiden toteuttaminen vuonna 2024 Kaupunkistrategiasta johdettujen tavoitteiden toteuma on esitelty tilinpäätösliitteessä toimielimittäin.
Päätösehdotus
Kaupunginhallitus päättää hyväksyä ja allekirjoittaa Rovaniemen kaupungin vuoden 2024 tilinpäätöksen ja toimittaa sen tilintarkastajalle tarkastettavaksi, saattaa tilinpäätöksen tarkastuslautakunnan käsittelyn jälkeen edelleen valtuustolle hyväksyttäväksi, oikeuttaa talous- ja rahoituspalvelut tekemään tilinpäätökseen mahdollisia teknisiä korjauksia ja täydennyksiä ennen valtuuston käsittelyä ja esittää valtuustolle vuoden 2024 tilikauden tuloksen 10 760 756,56 euron käsittelystä seuraavaa: tuloutetaan tehtyjä poistoeroja 312 875,76 euroa ja siirretään tilikauden ylijäämä 11 073 632,32 euroa taseeseen oman pääoman tilikauden ylijäämään.
Aiempi käsittely muissa toimielimissä
Tekninen lautakunta, 18.2.2025
Kuntalain 113 §:n mukaan tilinpäätös on laadittava tilikautta seuraavan vuoden maaliskuun loppuun mennessä ja 115 §:n mukaan toimintakertomuksessa on esitettävä selvitys valtuuston asettamien toiminnan ja talouden tavoitteiden toteutumisesta. Vuoden 2024 talousarviossa kaupunginvaltuusto asetti lautakunnalle sitovaksi toimintakatteeksi -4,2 milj. euroa. Teknisen lautakunnan toimintakatteen toteuma oli -2,2 milj. euroa vuonna 2024, eli 51 prosenttia talousarviossa arvioidusta. Vuoden aikana tehtiin yksi talousarviomuutos koskien koulukuljetusten siirtymistä teknisen lautakunnan alle (kaupunginvaltuusto 15.4.2024 § 13). Teknisen lautakunnan investoinnit toteutuivat 87 prosenttisesti. Investointien määräraha oli 10,967 milj. euroa toteuman ollessa 9,6 milj. euroa. Liitteenä lautakunnan osalta tilinpäätös 2024. Esittelijä Pertti Onkalo, toimialajohtaja, [poistettu] Tekninen lautakunta hyväksyy osaltaan vuoden 2024 tilinpäätöksen (liite 1) ja esittää sen liittämistä kaupungin tilinpäätökseen. Tekninen lautakunta kuuli asiassa vt. konsernitalouspäällikkö Hannu Pessaa. Tekninen lautakunta päätti yksimielisesti esittelijän esityksen mukaisesti.