Talousarviomuutosten jakaminen kustannuspaikoille

Valtuusto on käsitellyt kevään talousarviomuutoksia kokouksessaan 2.3.2026 § 5 ja 1.6.2026 §17 talouden tasapainottamisohjelman 3.0 yhteydessä. Talousarviomuutokset jakautuvat tasapainottamisohelmaan 3.0 sisältyviin talousarviomuutoksiin, kunnan palveluntuotannosta aiheutuneisiin talousarviomuutoksiin, rahoituserien muutoksiin ja investointien muutoksiin. Valtuusto on hyväksynyt talousarviomuutokset valtuustoon nähden sitovalla tasolla tulosyksiköittäin. Valtuusto on valtuuttanut kunnanhallituksen jakamaan sopeutukset ja talousarviomuutokset tarkoille tilikohdille. Talousarviomuutosten jakautuminen käyttötalouden tilikohdittain on esitetty liitteessä 1. Liitteen selite-kentässä on kerrottu, koskeeko talousarviomuutos tasapainottamisohjelmaan kuuluvaa talousarviomuutosta, muita talousarviomuutoksia vai kunnan toimintaan liittyviä kulujen lisäyksiä. Tasapainottamisohjelman 3.0 sopeutukset olivat vuodelle 2026 yhteensä 1.065.000 euroa, joista valtuustossa karsittiin 20.000 euron osuus. Näin ollen sopeutusohjelman sopeutukset 1.045.000 euroa on jaettu asianmukaisille tilikohdille. Kevään talousarviomuutoksiin sisältyi sopeutusohjelmaan kuulumattomia toimintakatetta parantavia eriä yhteisvaikutukseltaan 18.510 euroa, jotka esitetään jaettavaksi tilikohdittain. Heikentyneestä työllisyystilanteesta johtuvia työmarkkinatukikulujen lisäyksiä on työllisyyspalveluissa 500.000. Lisäksi perusopetuspalveluihin on tulossa 200.000 euron talousarvioylitys. Kulujen lisäykset kohdennetaan talousarviomuutosten yhteydessä asianmukaisille tilikohdille. Investointien jakautuminen tilikohdittain on esitetty liitteessä 2, ja rahoituserien liitteessä 3. Muutoksista on tehty koonti liitteeseen 4. Muutosten tuloslaskelmavaikutus esitetään liitteessä 5 ja rahoituslaskelmavaikutus liitteessä 6. Esittelijä Kunnanjohtaja Linda Leinonen Valmistelija Konsernipalvelujohtaja Maarit Kaija, [poistettu], taloussuunnittelupäällikkö Anne Toikka [poistettu]. Jakelu / toimenpiteet Tiedoksi ja noudatettavaksi palveluiden ja tulosyksiköiden johtajille.

Talousarviomuutosten jakaminen kustannuspaikoille

Päätös

Asiakirjan teksti

Päätösehdotus

Selostus

Liitteet