Valtuusto · 8.12.2025
Talousarvio 2026
Asiakirjat näytetään suomeksi, kuten kaupunki ne julkaisee.
Päätös
Yleiskeskustelun aikana Sanna Laine teki esityksen, että sivun 27 kohdan 6.1.2. otsikko muutetaan muotoon Elinvoima- ja työllisyyspalvelut. Esitys hyväksyttiin yksimielisesti. ___ Yleiskeskustelun aikana SDP:n valtuustoryhmä teki esityksen, että Kempele-lisä maksettaisiin jatkossa varhaiskasvatusmaksun tapaan tulosidonnaisesti alimpaan tuloluokkaan kuuluville perheille, joille myös varhaiskasvatus on maksutonta. Koska asiaan oli tehty kannatettu muutosesitys, asiasta oli äänestettävä. Puheenjohtaja esitti, että äänestys toimitetaan avoimesti nimenhuudolla, tämä hyväksyttiin. Äänestysesityksenä puheenjohtaja esitti, että valtuutetut, jotka kannattavat kunnanhallituksen ehdotusta, äänestävät "JAA" ja valtuutetut, jotka kannattavat SDP:n valtuustoryhmän muutosesitystä, äänestävät "EI". Esitetty äänestysjärjesteys hyväksyttiin. Suoritetussa äänestyksessä annettiin 39 ääntä ja ne jakautuivat seuraavasti: JAA 30 ääntä EI 9 ääntä, tyhjiä ääniä ei annettu. Äänestyskäyttäytyminen: JAA: Ahola Kari, Autio Meri, Gallén Tiina, Hanski Pia, Heikkinen Pirjo, Huusari Minna, Jaara Anne-Mari, Janatuinen Sari, Jarva Pasi, Joensuu Anja, Juvani Kaisu, Kallankari Pasi, Karhumaa Kauko, Koivumaa Mari, Kälkäjä Pekka, Kämäräinen Laura, Maijala Suvi, Malkamäki Janne, Myllymäki Tuukka, Ohukainen Johanna, Ollikainen Antti, Perälä Sari, Pääkkö Teemu, Sankilampi Johanna, Siira Minna, Tahkola Ahti, Tahkola Ilkka, Tahkola Valtter, Tolonen Simo, Turunen Tarmo EI: Alahuhtala Keijo, Alasalmi Asko, Etelä Jouko, Haapaniemi Jarmo, Hackzell Tarja, Laine Sanna, Pekkala Sini, Tulla Mari, Hanna Kokkonen Äänestyksen perusteella puheenjohtaja totesi kunnanhallituksen ehdotuksen tulleen valtuuston päätökseksi. Hyväksyttyjen muutosten myötä, valtuusto hyväksyi esitetyn talousarvion vuodelle 2026 ja taloussuunnitelman vuosille 2026-2028.
Asiakirjan teksti
Perustelut
Kuntalain 110 §:n mukaan valtuuston on vuoden loppuun mennessä hyväksyttävä kunnalle seuraavaksi kalenterivuodeksi talousarvio ottaen huomioon kuntakonsernin talouden vastuut ja velvoitteet. Talousarvion hyväksymisen yhteydessä valtuuston on hyväksyttävä myös taloussuunnitelma kolmeksi tai useammaksi vuodeksi (suunnitelmakausi). Talousarviovuosi on taloussuunnitelman ensimmäinen vuosi. Talousarvio ja -suunnitelma on laadittava siten, että ne toteuttavat kuntastrategiaa ja edellytykset kunnan tehtävien hoitamiseen turvataan. Talousarviossa ja -suunnitelmassa hyväksytään kunnan ja kuntakonsernin toiminnan ja talouden tavoitteet. Kempeleen kunnan yksiköt ovat arvioineet ensi vuoden talousarvionsa ja ne on koostettu koko kunnan talousarvioksi vuodelle 2026. Talousarvio 2026 on noin -0,8 milj. euroa alijäämäinen ja tilikauden tulos talousarviossa on -1,5 milj. euroa alijäämäinen. Toimintatuotot ovat 10,6 milj. euroa ja ne pienenevät muutetusta talousarviosta 2025 n. -8,4 %:a (1 milj. euroa). Toimintatuottojen lasku johtuu pääasiassa maanmyyntivoittojen pienenemisestä. Ulkoisia toimintakuluja on 79,3 milj. euroa.Toimintakulut kasvavat vain 1,0 %:a (0,8 milj. euroa) edellisen vuoden muutetusta talousarviosta. Toimintakulujen kasvu on erittäin alhainen, kun sitä vertaa keskimääräisiin Kempeleen kasvuprosentteihin aiemmilta vuosilta. Alhaista toimintakulujen kasvua selittää talousarvioon esitetyt talouden sopeutustoimet ja lisäksi kunnan kasvun ja siitä johtuvan palvelutarpeen hidastuminen. Talousarvion toimintakulujen kasvu on kunnanhallituksen asettaman raamin mukainen. Verotuloja arvioidaan kertyvän yhteensä 52,9 milj. euroa. Verotulot kasvavat 4,8 %:a (2,4 milj. euroa), mikä on kohtuullisen hyvä kasvuprosentti ottaen huomioon kansallisen talous- ja työllisyystilanteeseen. Valtionosuuksia arvioidaan kertyvän n. 24 milj. euroa. Valtionosuuksien kehitys on jäämässä kohtuullisen heikoksi, sillä valtionosuudet kasvaisivat vain 2,7 %:a (0,6 milj. euroa). Heikkoa kasvua selittää keväällä maan hallituksen kevään kehysriihessä tekemä valtionosuuksien 75 milj. euron leikkaus, jonka vaikutus Kempeleen kunnalle oli n. 0,5 milj. euroa. Vuodelle 2026 investointeja on leikattu merkittävästi talouden sopeutustoimena ja niitä on yhteensä 9,5 milj. euroa. Maanmyyntituloja arvioidaan kertyvän 2,9 milj. euroa. Uuden lainan nostoon varaudutaan 10,5 milj. eurolla ja vanhoja lainoja lyhennetään 7,5 milj. euroa. Lainakanta kasvaa näin vain 3 milj. euroa, mikäli koko lainannostovaltuutus käytettäisiin. Lainakanta olisi vuoden lopussa n. 5500 euroa/asukas ja se kasvaisi n. 150 eurolla per asukas. Lainat ja vuokravastuut olisi vuoden lopussa 7600 euroa/asukas. Lainakannan kasvu olisi näin edellisvuosia pienempi johtuen pääasiassa investointin sopeuttamisesta nykyiseen taloustilanteeseen. Suunnitelmavuodet 2027 ja 2028 ovat myös alijäämäisiä, mutta niiden arviointiin liittyy suurta epävarmuutta. Suunnitelmavuosina mm. lukion rakentaminen nostaa investointien kokonaismäärään, minkä seurauksena velkamäärän arvioidaan kasvavan suunnitelmavuosina. Henkilöstötoimikunta on käsitellyt talousarvion 19.11.2025. Talousarvion luvut ovat hieman muuttuneet valiokuntien ohjausten ja kunnanhallituksen päätöksen myötä ja ne on päivitetty liitteenä olevaan talousarviokirjaan.
Ehdotus
Valtuusto hyväksyy liitteenä olevan talousarvion 2026 ja taloussuunnitelman 2026-2028.
Aiempi käsittely muissa toimielimissä
Resurssivaliokunta, 30.9.2025
Talousarvion 2026 aikataulujen mukaisesti yksiköt ovat syöttäneet järjestelmään talousarviolukunsa. Ensimmäinen versio talousarviosta 2026 on selvästi alijäämäinen. Talousarvioluvut käydään läpi kokouksessa, minkä perusteella resurssivaliokunta ohjaa talousarviovalmistelua. Resurssivaliokunta (30.9.2025): Resurssivaliokunta kävi keskustelua talousarviosta 2026 ja ohjaa, että toimintakulut käydään kertaalleen tarkasti yksiköissä läpi siten, että toimintakulujen kokonaiskasvu on enintään 1,0 % ja lisäsäästötarve 2.2 milj. euroa. Investoinnit vuodelle 2026 tulee tarkastella välttämättömyyden mukaan ja tarpeen tullen siirtää suunnitelmavuosille. Toimintatuottoja tulee tarkastella kertaalleen läpi ja arvioida mahdollisimman realistisesti.