Kaupunginhallitus · 25.11.2025
Talouden seurantaraportti 1.1. - 31.10.2025
Asiakirjat näytetään suomeksi, kuten kaupunki ne julkaisee.
Päätös
Hyväksyi.
Asiakirjan teksti
Kuvaus
Kajaanin kaupungin vuoden 2025 talousarvion toteuma (sisältää liikelaitokset) ajalta 1.1.–31.10.2025 Talousarvion toteuma tammi-lokakuulta on kokonaisuutena toteutunut arvioitua paremmin. Toimintatuotot olivat 86,1 milj. euroa (TA 1-10/2025 84,2 milj. euroa). Merkittävimmät poikkeamat olivat jaksotettuun talousarvioon nähden: muut korvaukset (pääosin ELY:n laskennalliset korvaukset) +0,7 milj. euroa peruskoulujen kotikuntakorvaukset ja muut korvaukset +0,29 milj. euroa metsän myyntitulot +0,16 milj. euroa maksutuotoissa ja muissa toimintatuotoissa on ollut useassa erässä pientä kasvua Toimintakulut olivat -193,7 milj. euroa (TA 1-10/2025 -199,7 milj. euroa). Merkittävimmät tekijät poikkeamille olivat: henkilöstökulut kokonaisuutena ovat toteutuneet 2,2 milj. euroa pienempinä palvelujen ostot -1,2 milj. euroa (varhaiskasvatuksen palvelusetelimenot -0,36 milj. euroa, asiantuntijapalvelut -0,4 milj. euroa, muut yhteistoimintaosuudet -0,46 milj euroa) aineet, tarvikkeet ja tavarat -1,3 milj. euroa. joista suurimmat ryhmät elintarvikkeet, lämmitys, sähkö ja kalustokulut Toimintakate oli 107,1 milj. euroa (TA 1-10/2025 115,1 milj. euroa) Loppuvuoden 2025 aikana toimintakatteen toteuma tasoittuu, kun: kaupungin sitoumukset yhteistoimintaosuuksiin realisoituvat kotouttamispalvelujen laskennallisten korvausten ylijäämä kirjataan taseeseen työllisyysalueen laskutukset tasataan sopimuksen mukaisesti 10/2025 sopimusten mukaiset palkankorotukset vaikuttavat toteumissa lomapalkkavelan muutos kirjataan 31.12.2025. Pitkäaikaisen sijoitussalkun arvo 31.10.2025 on 195,5 milj. euroa (+ 5,66 % vuoden alusta). Sijoitustoiminta vaikutti kirjanpidollisesti tulokseen +7,8 milj. euroa (1-10/2024 5,9 milj. euroa) Investointien toteuma oli 31.10.2025 24,6 milj. euroa. Investointien toteuma on alle talousarvion, koska maa-ja vesialueiden hankintoja ei ole realisoitunut ja Loiste Lämpö Oy:öön toteutettu svop-sijoitus oli vuodelle 2025 11,1 milj. euroa (sitoumus 14,0 milj.euroa). Kajaanin kaupungin talouden seurantaraportti 1.1.- 31.10.2025 liitteenä ja investointien toteumat kohteittain oheisliitteenä.
Päätösehdotus
Kaupunginhallitus merkitsee talouden seurantaraportin tiedoksi ja lähettää sen edelleen kaupunginvaltuustolle tiedoksi.