Kunnanhallitus · 14.9.2026
Talousarviomuutokset 2026
Asiakirjat näytetään suomeksi, kuten kaupunki ne julkaisee.
Päätös
Hyväksyttiin päätösesityksen mukaisesti.
Asiakirjan teksti
Perustelut
Kuntalain mukaan valtuusto päättää muutoksista talousarvioon. Talousarvioon tehtävät muutokset on esitettävä valtuustolle talousarviovuoden aikana. Valtuusto on 10.11.2025 § 78 hyväksynyt talousarvion vuodelle 2026. Talousarvion muutospaineista on raportoitu osavuosikatsauksen yhteydessä ja muutospaineita on käsitelty valiokunnissa. Muutospaineet on koottu yhteen talousarvion muutosesitykseksi. Investointiosan osalta on tunnistettu seuraavat muutospaineet: Talonrakennus Hollola talon investoinnista toteutusta siirtyy vuodelle 2027, investointimäärärahaa pienennetään 1 800 000 euroa. Perusparannusinvestoinnit toteutuu arvioitua pienempänä, investointimäärärahaa pienennetään 200 000 euroa. Kadunrakennus ja muut yleiset alueet Keskuskadun, Kansankadun ja Kuntoilijan kujan ympäristön parantaminen siirtyy vuodelle 2028, investointimäärärahaa pienennetään 800 000 euroa. Kuha-hanke, mt 2956 Messilä-Pyhäniemi investoinnista toteutusta siirtyy vuodelle 2028, investointimäärärahaa pienennetään 900 000 euroa. Siltojen peruskorjaukset ( 2026 Koskikaran ja Laguksen sillat) investoinnista osa siirtyy vuodelle 2028, investointimäärärahaa pienennetään 220 000 euroa Rinnepolku (P) investointi toteutuu arvioitua pienempänä, investointimäärärahaa pienennetään 50 000 euroa. Katuvalaistuksen uusiminen toteutuu arvioitua pienempänä, investointimäärärahaa pienennetään 30 000 euroa Elinkeinopoliittiset investoinnit ei toteudu suunnitellusti vuonna 2026, investointimäärärahaa pienennetään 1 200 000 euroa.
Ehdotus
Kunnanhallitus ehdottaa valtuustolle, että: Valtuusto päättää talousarviomuutoksista seuraavasti: Investointiosa: Talonrakennus määrärahaa vähennetään 2 000 000 euroa Kadunrakennus ja muut yleiset alueet investointimäärärahaa vähennetään 2 000 000 euroa Elinkeinopoliittiset investoinnit investointimäärärahaa vähennetään 1 200 000 euroa
Aiempi käsittely muissa toimielimissä
Kunnanhallitus, 1.12.2025
Valtuusto on kokouksessaan 10.11.2025 hyväksynyt vuoden 2026 talousarvion ja siihen liittyvän taloussuunnitelman vuosille 2027-2029. Talousarvion täytäntöönpano-ohjeen valmistelun yhteydessä havaittiin taloussuunnitelmavuosien valtionosuuksissa merkittävä virhe. Valtionosuusarviot perustuvat valtiovarainministeriön kuntaennusteisiin ja niitä yksityiskohtaisempiin Kuntaliiton ennustelaskelmiin. Valtionosuusennusteella on suora yhteys veroennusteeseen, erityisesti verotulojen tausjärjestelmän kautta. Tämän yhteyden vuoksi, veroennuste ja valtionosuusennuste tulee ottaa samasta ennustekokonaisuudesta. Kunnan talousarviossa vuodelle 2026, vero- ja valtionosuusennusteet on otettu Kuntaliiton ennusteesta. Talousarviovuosien 2027-2029 veroennuste pohjautuu Kuntaliiton ennusteeseen, mutta valtionosuusluvut on epähuomiossa otettu valtiovarainministeriön ennusteesta. Tämän virheen vuoksi, valtionosuuteen on tullut merkittävästi isompi verotulojen tasaus verrattuna suunnitelmavuosien veroennusteisiin. Virhe on suuruusluokkaa 2 -2,5M€ vuositasolla. Virhe ei vaikuta vuoden 2026 lukuihin ja siltä osin talousarvioon ei kohdistu muutospainetta. Koska valtionosuus vaikuttaa tuloslaskelmaan ja rahoituslaskelmaan, molemmat tulee korjata. Virheellisen valtionosuuden korjaus muuttaa sekä vuosien 2027-2029 tuloslaskelmaa, että rahoituslaskelmaa. Korjattu talouslaskelma ja rahoituslaskema ovat tämän esityslistan liitteenä. Tuloslaskelman osalta muutosvaikutus on seuraava: Rahoituslaskelman osalta muutos lisää kunnan lainanottoa seuraavasti Valtuuston päätöksen jälkeen, korjattu talousarviokirja saatetaan nähtäville kunnan verkkosivuilla. Esittelijä Päivi Rahkonen, kunnanjohtaja, [poistettu] Ehdotus valtuustolle: Valtuusto päättää muuttaa 10.11.2025 päätettyä talousarviota, taloussuunnitelmavuosien osalta seuraavasti: 1. Tuloslaskelmaosiossa Vuoden 2027 valtionosuustuloa vähennetään 1 903 000 euroa Vuoden 2028 valtionosuustuloa vähennetään 2 223 000 euroa Vuoden 2028 valtionosuustuloa vähennetään 2 493 000 euroa 2. Rahoituslaskelmaosiossa Vuoden 2027 pitkäaikaisten lainojen lisäykseen lisätään 1 700 000 euroa Vuoden 2028 pitkäaikaisten lainojen lisäykseen lisätään 2 500 000 euroa Vuoden 2029 pitkäaikaisten lainojen lisäykseen lisätään 2 500 000 euroa Hyväksyttiin päätösesityksen mukaisesti.