Kaupunginhallitus · 10.2.2025

V 26.2.2024, Eräiden 2024 talousarvioon sitovaksi merkittyjen määrärahojen ylittäminen ja siirtäminen sekä peruspääoman tuoton alittaminen ja käyttämättä jääneiden määrärahojen perusteella myönnettävät ylitysoikeudet vuoden 2025 talousarvioon

Esittelijä: Pormestari

Päätös

Kaupunginhallitus esitti kaupunginvaltuustolle seuraavaa: Kaupunginvaltuusto oikeuttaa kaupunginhallituksen, kaupunginkanslian sekä kasvatus- ja koulutuslautakunnan ylittämään vuoden 2024 talousarvioon merkityt määrärahat seuraavasti: Talousarviokohta 1 30 03 Valtionperinnöt määräraha talousarviossa 6 500 000 euroa määrärahan ylitys 200 000 euroa Talousarviokohta 1 50 05 Työmarkkinatuen kuntaosuus, kaupunginkanslian käytettäväksi määräraha talousarviossa 86 000 000 euroa määrärahan ylitys 500 000 euroa Talousarviokohta 2 10 03 Korvaukset ja avustukset määräraha talousarviossa 181 888 000 euroa määrärahan ylitys 350 000 euroa Kaupunginvaltuusto oikeuttaa alittamaan Työterveys Helsingin peruspääoman vuoden 2024 talousarvioon merkityn tuoton: Talousarviokohta 7 02 04 13 Työterveys Helsingin peruspääoman tuotto tuottotavoite talousarviossa 40 000 euroa tuottotavoitteen alitus 7 000 euroa Kaupunginvaltuusto siirtää vuoden 2024 talousarvion sitovien talousarviokohtien määrärahoja käyttötarkoitusta muuttaen seuraavasti: Talousarviokohdista 8 01 01 Kiinteistöjen ja kiinteistöjen hallintaan oikeuttavien osakkeiden ostot ja lunastukset sekä täydennysrakentamiskorvaukset, kaupunkiympäristölautakunnan käytettäväksi, -1 100 000 euroa 8 03 03 Yhteishankkeet Väyläviraston kanssa, kaupunkiympäristölautakunnan käytettäväksi, -2 500 000 euroa siirretään talousarvion alakohtiin 8 01 03 01 Muu esirakentaminen, täyttötyöt, rakentamiskelpoiseksi saattaminen, 1 100 000 euroa 8 03 01 02 C Päällysteiden uusiminen, 1 000 000 euroa 8 03 01 02 F Jalankulun ja pyöräilyn väylät, 1 200 000 euroa 8 04 01 01 Uudet puistot ja puistojen peruskorjaukset, 300 000 euroa Lisäksi kaupunginvaltuusto oikeuttaa kaupunginhallituksen ylittämään vuoden 2025 talousarvion määrärahoja enintään seuraavasti: Talousarviokohta 1 30 01 Kaupunginhallituksen käyttövarat, 39 700 000 euroa Talousarviokohta 9 01 02 Muu antolainaus, Khn käytettäväksi, 64 617 000 euroa Vuoden 2025 ylitysoikeuksien perusteena olevat käyttämättä jääneiden määrärahojen summat voivat vielä tarkentua tilinpäätöksen laadinnan edetessä, minkä vuoksi ylitysoikeudet myönnetään enintään luetellun mukaisina. Kaupunginvaltuusto päättää kehottaa kaupunginhallitusta täytäntöönpanopäätöksessään osoittamaan kaupunginhallituksen käyttövaroista myönnetyt määrärahat tarvittaessa uudelleen ao. toimijoiden käyttöön.

Asiakirjan teksti

Päätösehdotus

Päätös on ehdotuksen mukainen.

Esittelijän perustelut

Määrärahojen ylittäminen ja siirtäminen sekä peruspääoman tuoton alittaminen Käyttötalousosa Keskushallinto 1 30 03 Valtionperinnöt Talousarviokohdan vuoden 2024 määräraha oli 6 500 000 euroa, joka tulisi saada ylittää 200 000 euroa. Talousarviokohdan menoihin kirjataan jaettavien avustusten lisäksi saatujen valtionperintöjen hoitokulut. Vuonna 2024 vastaanotettujen valtionperintöjen määrä oli huomattavasti suurempi kuin aiempina vuosina, ja tämän takia myös hoitokulut kasvoivat aiempaa suuremmiksi. Lisäksi asunto-osakkeiden myyntiajat ovat pidentyneet, ja yhtiövastikkeita on maksettu valtionperintöinä saatujen asunto-osakkeiden osalta aiempaa enemmän. 1 50 05 Työmarkkinatuen kuntaosuus, kaupunginkanslian käytettäväksi Talousarviokohdan vuoden 2024 määräraha oli 78 000 000 euroa, johon kaupunginvaltuuston on myöntänyt 8 000 000 euron ylitysoikeuden. Määräraha tulisi saada ylittää edelleen 500 000 euroa. Ylitystarve aiheutuu työmarkkinatuen saajien määrän kasvusta, ja tuen toteutunut euromäärä on kasvanut vuoden lopussa aiemmin ennakoitua suuremmaksi. Pitkäaikaistyöttömien, eli yli 12 kuukautta työttömänä olleiden määrä on kasvanut loppuvuoden aikana edelleen. Kunnan rahoittaman työmarkkinatuen saajia on ollut vuoden 2024 tammi-syyskuussa keskimäärin 360 enemmän kuin vuotta aiemmin, eikä työttömyysturvan muutoksista aiheutunut maksettujen etuuksien euromäärien lasku riitä kattamaan kohonneesta asiakasmäärästä aiheutuvaa menopainetta. Kasvatuksen ja koulutuksen toimiala 2 10 03 Korvaukset ja avustukset Talousarviokohdan vuoden 2024 määräraha oli 178 288 000 euroa, johon kaupunginvaltuuston on myöntänyt 3 600 000 euron ylitysoikeuden. Määräraha tulisi saada ylittää edelleen 350 000 euroa. Kotikuntakorvaukseen varattu määräraha ylittyy, koska valtiovarainministeriö on korjannut laskentavirheen takia vuodelle 2024 vahvistettua kotikuntakorvauksen perusosaa noin 420 euroa alkuperäistä euromäärää suuremmaksi. Kotikuntakorvausten ja muiden avustusten ylitystarve on 3 600 000 euroa. Lisäksi iltapäivätoiminnan järjestöavustuksia on kulunut budjetoitua enemmän. Tuloslaskelmaosa 7 02 04 13 Työterveys Helsingin peruspääoman tuotto Talousarvion alakohdan vuoden 2024 peruspääoman tuotto on 40 000 euroa, joka tulisi saada alittaa 7 000 euroa. Työterveys Helsingin toiminta päättyi 31.10.2024, joten peruspääomalle kertyi tuottoa vain 10 kuukauden ajalta. Investointiosa 8 01 01 Kiinteistöjen ja kiinteistöjen hallintaan oikeuttavien osakkeiden ostot ja lunastukset sekä täydennysrakennuskorvaukset, kaupunkiympäristölautakunnan käytettäväksi Vuoden 2024 talousarviossa talousarviokohdalle 8 01 01 Kiinteistöjen ja kiinteistöjen hallintaan oikeuttavien osakkeiden ostot ja lunastukset sekä täydennysrakennuskorvaukset, kaupunkiympäristölautakunnan käytettäväksi oli osoitettu 42,5 milj. euroa. Määrärahaa käytettiin yhteensä 29,1 milj. euroa, joka alitti käytettävissä olevan määrärahan 13,4 milj. euroa. Määrärahaa jäi käyttämättä, koska kaikkia neuvottelussa olevia kauppoja ei voitu hyväksymiskäsittelyn keskeneräisyydestä tai päätökseen kohdistuneesta valituksesta johtuen laittaa täytäntöön vuoden 2024 puolella. Käyttämättä jäävästä määrärahasta 1,1 milj. euroa esitetään siirrettäväksi talousarviokohdan 8 01 03 Muu esirakentaminen, täyttötyöt, rakentamiskelpoiseksi saattaminen käyttöön. 8 03 03 Yhteishankkeet Väyläviraston kanssa, kaupunkiympäristölautakunnan käytettäväksi Vuoden 2024 talousarviossa talousarviokohdalle 8 03 03 Yhteishankkeet Väyläviraston kanssa, kaupunkiympäristölautakunnan käytettäväksi oli osoitettu 3,0 milj. euroa. Määrärahaa käytettiin yhteensä 0,4 milj. euroa, joka alitti käytettävissä olevan määrärahan 2,6 milj. euroa. Määrärahaa jäi käyttämättä, kun Kehä III välillä Ala-Tikkurila – Kalkkikallio melumuurin kunnostus siirtyi alkamaan vuonna 2026. Käyttämättä jäävästä määrärahasta 2,2 milj. euroa esitetään siirrettäväksi talousarviokohdalle 8 03 01 Uudisrakentaminen ja perusparantaminen sekä muut investoinnit ja 0,3 milj. euroa talousarvokohdalle 8 04 01 Puistot ja liikunta-alueet. 8 01 03 Esirakentaminen, täyttötyöt, rakentamiskelpoiseksi saattaminen, kaupunkiympäristölautakunnan käytettäväksi Talousarviokohdan 8 01 03 Esirakentaminen, täyttötyöt, rakentamiskelpoiseksi saattaminen, kaupunkiympäristölautakunnan käytettäväksi määräraha oli 16,9 milj. euroa. Määrärahaa käytettiin yhteensä 18,0 milj. euroa, joka ylitti käytettävissä olevan määrärahan 1,1 milj. euroa. Määrärahan ylitys johtui tarvittavien teknistaloudellisten ja geoteknisten tutkimusten sekä suunnitelmien hankemäärien kasvusta. Ylitys kohdentuu talousarvion alakohdalle 8 01 03 01 Muu esirakentaminen, täyttötyöt, rakentamiskelpoiseksi saattaminen. 8 03 01 Uudisrakentaminen ja perusparantaminen sekä muut investoinnit, kaupunkiympäristölautakunnan käytettäväksi Talousarviokohdan 8 03 01 Uudisrakentaminen ja perusparantaminen sekä muut investoinnit, kaupunkiympäristölautakunnan käytettäväksi määräraha oli 95,0 milj. euroa. Määrärahaa käytettiin yhteensä 96,7 milj. euroa, joka ylitti käytettävissä olevan määrärahan 1,7 milj. euroa. Määrärahan ylitykseen vaikuttivat päällysteiden hinnan nousu, Mannerheimintien peruskorjauksen ennakoitua nopeampi eteneminen sekä Itäbaanan välillä Tupasaarentie – Hiihtäjäntie urakan nousseet kustannukset. Talousarvion alakohdan 8 03 01 02 C Päällysteiden uusiminen ylitystarve on 1,0 milj. euroa ja alakohdan 8 03 01 02 F Jalankulun ja pyöräilyn väylät ylitystarve on 1,2 milj. euroa. 8 04 01 Puistot ja liikunta-alueet, kaupunkiympäristölautakunnan käytettäväksi Talousarviokohdan 8 04 01 Puistot ja liikunta-alueet, kaupunkiympäristölautakunnan käytettäväksi määräraha oli 37,1 milj. euroa. Vuodelle 2024 jo tehdyt määrärahasiirrot huomioiden käytettävissä oli yhteensä 47,1 milj. euroa. Määrärahaa käytettiin yhteensä 47,4 milj. euroa, joka ylitti käytettävissä olevan määrärahan 0,3 milj. euroa. Määrärahan ylitystarpeisiin ovat vaikuttaneet hankkeiden laajuusmuutokset, odotettua korkeammat kustannukset ja töiden ennakoitua nopeampi eteneminen. Ylitys kohdentuu talousarvion alakohdalle 8 04 01 01 Uudet puistot ja puistojen peruskorjaukset. Ylitysoikeudet vuoden 2025 talousarvioon Käyttötalousosa 1 30 01 Kaupunginhallituksen käyttövarat Kaupunginhallitus hyväksyi 29.3.2021 § 225 valtion ja kaupungin välisen yhteistyösopimuksen, jonka opetus- ja kulttuuriministeriö ja kaupunki olivat tehneet 24.3.2021 uuden arkkitehtuuri- ja designmuseon edistämiseksi. Kaupungin pääomitus toteutuu tasatahtia valtion kanssa vuosina 2023–2026. Pääomitusosuuden maksaminen on viivästynyt, ja vuoden 2024 talousarvioon varattu pääomituserän määräraha, 30 000 000 euroa, esitetään siirrettäväksi vuodelle 2025. Kaupunginhallitus hyväksyi 23.10.2023 § 613 sopimuksen Helsingin yliopiston Max Planck -instituutin tukemisesta vuosina 2023–2028. Kaupungin rahoitusosuus on 500 000 euroa, josta on maksettu 146 312 euroa vuosina 2023–2024. Jäljellä olevaan rahoitusosuutta, 353 588 euroa vastaava määräraha esitetään siirrettäväksi vuodelle 2025. Pormestari myönsi 13.11.2023 108 § Leo Mechelin -hanketta varten 300 000 euron avustuksen kaupunginkanslian hallinto-osaston tiedonhallintoyksikön käytettäväksi. Vuosien 2023–2024 aikana hankkeen menoja on toteutunut 225 000 euroa ja vuodelle 2025 siirrettäväksi esitettävä määräraha on 75 000 euroa. Lisäksi kaupunginhallituksen käyttövaroista rahoitetaan mm. kaupungin viihtyisyyteen ja turvallisuuteen liittyviä projektiluontoisia hankkeita, joihin on kaupunkistrategian toteuttamiseksi perusteltua varautua. Osa vuodelle 2024 suunnitelluista hankkeista on siirtynyt vuodelle 2025. Käyttämättä jääneistä määrärahoista tulisi myöntää ylitysoikeutena 9 271 412 euroa vuodelle 2025. Ylitystarve on yhteensä 39 700 000 euroa. Rahoitusosa Talousarviokohdalta 9 01 02 Muu antolainaus, Khn käytettäväksi jäi lainoitettavien hankkeiden ajoituksellisista syistä, viivästymisen vuoksi tai muusta vastaavasta syystä vuonna 2024 lainojen myöntämiseen tarkoitettuja määrärahoja käyttämättä. Myönnettyjen lainojen nostoja varten tarvittavat ylitysoikeudet ovat talousarvion alakohdittain seuraavat: 9 01 02 01 Lainojen myöntäminen kouluille Varaudutaan sopimuskoulujen hankkeiden lainoittamiseen 20 470 000 eurolla. Määrärahalla varaudutaan seuraavien lainapäätösten mukaisten lainojen nostoihin nostamattoman pääoman osalta: Helsingin Uusi yhteiskoulu Oy (Khs 20.9.2021, 655 § ja Khs 29.4.2024, 258 §), Oulunkylän Yhteiskoulun kiinteistöosakeyhtiö (Khs 20.6.2022, 481 § ja Khs 12.12.2022, 870 §) Lauttasaaren yhteiskoulun säätiö sr (Khs 28.6.2021, 502 §) ja Munkkiniemen koulutussäätiö sr. (Khs 13.3.2023, 170 §) 9 01 02 33, Lainat kaupunkikonsernin yhteisöille Varaudutaan kaupungin konserniyhteisöjen lainoittamiseen yhteensä 44 147 000 eurolla myönnettyjen seuraavien lainapäätösten mukaisten lainojen nostoon nostamattoman pääoman osalta: Keski-Pasilan jätteen putkikeräys Oy (Khs 5.10.2020, 626 §), Kruunuvuorenrannan jätteen putkikeräys Oy (Khs 11.9.2023, 543 §) Urheiluhallit Oy (Khs 4.12.2023, 734 §), Lammenrannan pysäköinti Oy (Khs 18.3.2024, 167 §), Kalasataman jätteen putkikeräys Oy (Khs 15.1.2024, 21 §), Korkeasaaren eläintarhan säätiö sr. (Khs 24.6.2024, 415 §) ja Jätkäsaaren jätteen putkikeräys Oy (Khs 11.11.2024, 701 §) Rahoitusosan ylitystarve on yhteensä 64 617 000 euroa

Aiempi käsittely muissa toimielimissä

Kaupunginvaltuusto 11.12.2024 § 272

Päätös Kaupunginvaltuusto oikeutti kaupunginkanslian, kasvatus- ja koulutuslautakunnan, kaupunkiympäristölautakunnan sekä sosiaali-, terveys- ja pelastuslautakunnan ylittämään vuoden 2024 talousarvioon merkityt määrärahat sekä alittamaan toimintakatteet seuraavasti: Talousarviokohta 1 50 05 Työmarkkinatuen kuntaosuus, kaupunginkanslian käytettäväksi määräraha talousarviossa 78 000 000 euroa määrärahan ylitys 8 000 000 euroa Talousarviokohta 2 10 01 Kaupungin tuottamat palvelut määräraha talousarviossa 1 321 206 000 euroa määrärahan ylitys 20 200 000 euroa Talousarviokohta 2 10 03 Korvaukset ja avustukset määräraha talousarviossa 178 288 000 euroa määrärahan ylitys 3 600 000 euroa Talousarviokohta 3 10 08 Palvelut ja luvat toimintakate talousarviossa 34 527 000 euroa toimintakatteen alitus 3 000 000 euroa Talousarviokohta 3 10 09 Yleisten alueiden kunnossapito määräraha talousarviossa 102 382 000 euroa määrärahan ylitys 1 600 000 euroa Talousarvioluku 5 10 Sosiaali-, terveys- ja pelastuspalvelut toimintakate talousarviossa −2 691 055 000 euroa toimintakatteen alitus 12 600 000 euroa 25.11.2024 Ehdotuksen mukaan Esittelijä Kaupunginhallitus

Alkuperäinen asiakirja · Lähde: Helsingin kaupungin päätökset (paatokset.hel.fi)