Taloussuunnitelma 2026-2028, muutostalousarvio 2/2026

Kunnanhallitus, 25.5.2026

Ensimmäinen muutostalousarvio tehtiin valtuustoon 9.3.2026. Sen jälkeen on tehty kaksi yksittäistä investointiosaan tehtyä lisämäärärahamuutosta. Niitä ei nimetty muutostalousarvioiksi. Nyt tehdään vuoden toinen muutostalousarvio. Palvelualueille annettiin ohje tehdä muutostalousarvioon kaikki tiedossa olevat muutokset. Muutostalousarviossa muutetaan talousarvion sitovuustasoa valtuustolle. Tällä hetkellä hyväksytyssä talousarviossa käyttötalousosan sitovuus valtuustolle on palvelualuekohtainen toimintakate sekä toiminnalliset tavoitteet. Tässä muutostalousarviossa sitovuustaso muutetaan vastuualuekohtaiseksi toimintakatteeksi. Sitovuustaso muuttuu näin tarkemmalle tasolle ja on samaa tasoa raportointitason kanssa. Tällä muutoksella halutaan korostaa vastuualueen esihenkilön vastuuta taloudesta. Isommat euroasiat muutostalousarviossa: verotuloarviota ja valtionosuusarviota ei tarvinnut korjata poistoarvio korjataan tarvittaessa vasta joulukuun muutostalousarvioon isoin toiminnallinen muutos on liikuntapaikkojen hoidon siirtäminen sivistyspalveluista elinympäristöpalveluille, tämä muutos liittyy vakauttamistoimiin käyttötalouteen tehtiin palvelualueille lisääviä ja vähentäviä muutoksia, ne on selostettu liitteenä olevassa muutostalousarviossa satunnaisen luovutusvoiton kirjaus on korjattu oikean suuruiseksi (vahvistui vasta vuodenvaihteessa) investointien osalta muutostalousarvioon kirjoitettiin näkyviin kaksi erillisenä tehtyä määrärahan muutosta. Lisäksi tehtiin tiedossa olevat muutokset. Muutostalousarvio on tilikauden tulosta parantava 146 000 euroa. Muutostalousarvio on pykälän liitteenä. Esittelijä Tiina Paloranta, talous- ja hallintojohtaja, [poistettu] Hallitus esittää valtuustolle, että se hyväksyy liitteenä olevan muutostalousarvion. Hyväksytttiin yhdellä lisäyksellä: hallitus esittää valtuustolle poistettavaksi investoinimääräraha Heinijärven koulun PTS 100 000 euroa. Perusteluna on se, että PTS-suunnitelma on tilattu, se maksaa 7000 euroa ja maksetaan käyttötalousmenoista. Määrärahan poistoesitys lisätään valtuustolle menevään muutostalousarvio 2/2026 kirjaan.