Kunnanhallitus · 19.5.2025
Taloussuunnitelma 2025, muutostalousarvio 1/2025
Asiakirjat näytetään suomeksi, kuten kaupunki ne julkaisee.
Päätös
Hyväksyttiin.
Asiakirjan teksti
Kuvaus
Hallitus antoi 31.3.2025 palvelualueille ohjeen tehdä supistava muutostalousarvio, jonka loppusumma on puoli miljoonaa alkuperäistä talousarviota pienempi. Summa oli jaettu palvelualueille ulkoisten menojen suhteessa. Tavoitteena oli saada vakauttamistarvetta jaettua useammalle vuodelle ja aloittaa työ jo tänä vuonna. Kaikki palvelualueet toteuttivat hallituksen 31.3.2025 antaman tämän työn ja aikaansaivat yhteensä puolen miljoonan euron säästöt. Menojen vähennys toteutettiin ulkoisten menojen vähentämisenä. Jonkin ulkoisen menon seurauksena voi olla sisäisen menon ja tulon muutos, niitä ei tehty tähän muutostalousarvioon. Hallituksen 31.3.2025 jälkeen selvisi neuvotteluissa, että Pirhalta on peritty liian korkeaa vuokraa ja näistä vuokrista Pirha haluaa hyvitystä. Neuvotteluissa sovittiin, että vuokrat muutetaan toukokuun alusta oikeiden vuokrien suuruisiksi ja tästä aiheutuu vuokratuloihin 530 000 euron vajaus. Muutostalousarviossa on korjattu verotuloarvioita alaspäin 600 000 euroa ennusteen mukaiseksi ja poistojen määrää nostettu 200 000 eurolla todenmukaiseksi. Käytännössä tämä muutostalousarvio ei ole supistava vaan toimintakatetta kasvattava, tulosta huonontava ja siten tulevia vuosia heikentävä. Tavoite kokonaistalouden vakauttamisesta jo tänä vuonna ei toteutunut, vaikka palvelualueet saivat tehtyä hallituksen määräämät karsinnat talousarvioon. Tilikauden tulos heikkeni alkuperäisestä talousarviosta 830 000 euroa ja on nyt miinuksella 4,3 milj.euroa. Muutostalousarvio on liitteenä.
Päätösehdotus
Hallitus esittää valtuustolle, että se hyväksyy liitteenä olevan muutostalousarvion.
Aiempi käsittely muissa toimielimissä
Kunnanhallitus, 31.3.2025
Talousarvio hyväksyttiin joulukuussa 2024. Se on alijäämäinen 3,5 milj.euroa. Taloussuunnitelma on laskennallisesti tasapainossa niin, että suunnitelmakauden aikana kaikki ylijäämät kulutetaan. Suunnitelmassa ei ole kuitenkaan yksilöity asioita, joiden avulla suunnitelma saadaan toteutettua. On vain todettu, että suunnitelmakaudella on kolmen miljoonan euron vakauttamisen tarve. Vuoden 2025 ensimmäinen verotuloennuste on talousarviota heikompi. Se perustuu vielä edellisen vuoden tietohin, joten ei ole vielä käyttökelpoinen ennuste. Vuoden aikana tulee neljästä kuuteen ennustetta. Talousarviossa on mainittu vuoden aikana selvitettäviä keinoja ja terävöitettäviä keinoja. Näitä on käyty johtoryhmässä läpi, sovittu valmisteluvastuu ja päätettäväksi tuleviin asioihin päätöksentekoaikataulut. Suunnitelmavuosien osalta on tehty tarkentavia laskelmia ja arvioitu 3 miljoonan euron vakauttamisen toteuttamismahdollisuuksia vuosien 2026 ja 2027 aikana. Valmistelun aikana on vahvistunut käsitys, että vakauttamisen täytyy alkaa jo tänä vuonna ja kuluva talousarvio ei saa toteutua suunnitelman mukaisena. Hallitus käynnistää vuoden ensimmäisen muutostalousarvion valmistelun. Hallitus antaa lautakunnille ohjeen tehdä vuoden 2025 muutokset, joilla palvelualuekohtaiset ulkoiset menot vähenevät alla olevan taulukon mukaisesti. Talousarviokirjassa palvelualuekohtaiset menot sisältävät myös sisäisen menot, joten näitä lukuja ei voi verrata talousarviokirjan lukuihin. Kunnanjohtaja ja palvelujohtajat ovat valmistelleet säästötoimien kohdentamista eri vuosille. Kuluvan vuoden realistiseksi menojen vähentämiseksi on arvioitu puoli miljoonaa euroa. Tämä säästötavoite jaetaan tasaisesti palvelualueille ulkoisten menojen suhteessa. Menojen vähennysvaatimus on mahdollista toteuttaa myös tuloja lisäämällä. Kertaluontoiset tulot ovat toki hyviä, mutta näillä talousarviomuutoksilla tähdätään pysyvään muutokseen. Tämän menojen vähentämisen jälkeen hyväksyttävä muutostalousarvio on vuoden 2026 talousarvioraamin pohjatieto. Talousarviokirjassa luvut sisältävät ulkoiset ja sisäiset menot ja tulot. Näillä ulkoisten menojen vähennyksillä voi olla vaikutusta myös sisäisiin eriin. Ne korjataan samalla. Kunnanjohtaja ja palvelujohtajat ovat alkaneet kerätä listausta vakauttamisen toimista ja aikatauluista. Tähän talousarviomuutokseen listataan tänä vuonna toteutettavat keinot. Valmistelussa on myös keinot vuosille 2026- 2028. Nämä tulevat päätettäväksi vuoden 2026 talousarvion yhteydessä. Muutostalousarvioon sisältyy mahdollisesti myös investointiohjelmaan tulevia muutoksia. Niille ei anneta euromääräistä vähentämistarvetta. Talous- ja hallintojohtaja antaa tarkemmat muutostalousarvion laadintaohjeet ja aikataulun. Esittelijä Johanna Rannanjärvi, kunnanjohtaja, [poistettu] Hallitus antaa selosteosassa kerrotun talousarvion menojen vähentämisen suunnittelun lautakuntien tehtäväksi toteaa, että annettu menojen vähentämisen euromäärä on lautakuntia sitova luku vie muutostalousarvion käsiteltäväksi toukokuun valtuustoon Hyväksyttiin.