Tilapalvelut-liikelaitos ennakkotilinpäätös 2025

Valtuuston 4.12.2024 hyväksymä vuoden 2025 talousarvio sekä taloussuunnitelma edellyttävät, että joulukuun lopun tilanteesta tuodaan ennakkotilinpäätös kaupunginhallitukselle ja valtuustolle tiedoksi. Tilapalvelut-liikelaitoksen ennakkotilinpäätös joulukuun lopun tilanteesta sisältää katsauksen poikkeamista vuoden 2025 talousarvion toteumasta sekä käyttötalouden että investointien osalta ja sitovien tulostavoitteiden toteumasta. Ennakkotilinpäätöksen luvut perustuvat kirjanpitolukuihin tilanteesta 21.1.2026 ja lukuihin saattaa tulla joitain tarkennuksia. Varsinainen tilinpäätös käsitellään maaliskuun kokouksessa. Talousarvion sitovuus ja sitovien tulostavoitteiden toteutuminen Tilapalvelut -liikelaitosta sitovat valtuustoon nähden talousarviossa ja taloussuunnitelmassa esitetyt liikelaitoksen sitovat tulostavoitteet. Liikelaitoksen vuoden 2025 tulostavoite on 24 milj. euroa ylijäämäinen tulos ennen varauksia. Tulos oli 29,4 milj. euroa, joka ylitti tulostavoitteen 5,4 milj. euroa. Tavoite toteutuu. Liikelaitoksen talonrakennusinvestointihankkeiden toteutuminen valtuuston päättämän talousarvion sekä taloussuunnitelman investointiohjelman aikataulun ja kustannusarvion mukaisesti. Uudisrakennusinvestointien toteuma oli 53,8 milj. euroa, joka oli 15,5 milj. euroa muutettua talousarviota alempi (muutettu TA 69,3 milj. euroa). Investointeja toteutettiin ohjelman mukaisesti. Investointiohjelma toteutuu kokonaisuutena mutta joidenkin yksittäisten hankkeiden osalta on ollut muutoksia. Tavoite ei toteudu. Tulostavoitteen muutos Tulostavoite toteutui 5,4 milj. euroa parempana verrattuna muutettuun talousarvioon. Talousarvion tulostavoite oli 24 milj. euroa ja toteuma oli 29,4 milj. euroa. Toimintatulot ylittyvät 2 milj. eurolla. Toimintamenot ylittyivät 3,4 milj. eurolla. Menojen ylitykset olivat: - toimitilajohtamisessa 3,1 milj. euroa. - toiminnan tuessa ja kehittämisessä ylitys oli 0,4 milj. euroa. Toimintamenojen alitukset - palvelutuotannossa 1 milj. euroa. Sähkön ja lämmön osalta menot alittivat talousarvion noin 4,3 milj. eurolla. Vesimaksut ylittivät talousarvion 0,5 milj. eurolla. Vastaavasti kiinteistöosakeyhtiöille ja Espoon asunnoille myytävästä sähköenergiasta saatiin myyntituloa 2,2 milj. euroa. Kiinteistöosakeyhtiöiden ja Espoon asuntojen sähköenergia maksetaan Tilapalvelujen sähkösalkun kautta ja kustannukset laskutetaan erikseen. Purkukuluihin käytettiin 2,4 milj. euroa. Poistot ja arvonalentumiset ylittivät talousarvion 1,4 milj. eurolla ja olivat 61,6 milj. euroa. Tästä arvonalentumiset olivat 1,7 milj. euroa. Tilapalvelut-liikelaitoksen ennakkotilinpäätöksen tuloslaskelma 2025 on liitteenä. Tilapalvelut-liikelaitoksen investointien toteutuminen Tilapalvelut-liikelaitoksen toinen sitova tulostavoite on liikelaitoksen talonrakennusinvestointihankkeiden toteutuminen valtuuston päättämän talousarvion sekä taloussuunnitelman investointiohjelman aikataulun ja kustannusarvion mukaisesti. Liikelaitoksen talonrakennusinvestointihankkeiden toteutuminen valtuuston päättämän talousarvion sekä taloussuunnitelman investointiohjelman aikataulun ja kustannusarvion mukaisesti. Investointiohjelmaa toteutettiin, mutta hankekohtaisia eroja ohjelmassa oli. Uudisrakennusinvestointien toteuma oli 53,8 milj. euroa, joka oli 15,5 milj. euroa muutettua talousarviota alempi (muutettu TA 69,3 milj. euroa). Investointeja toteutettiin ohjelman mukaisesti. Investointiohjelma toteutuu kokonaisuutena mutta joidenkin yksittäisten hankkeiden osalta on ollut muutoksia. Suurimmat vuotuiset määrärahaylitykset ja -alitukset vuonna 2025 muutettuun käyttösuunnitelmaan verrattuna: Hankekohtaisia alituksia on seuraavissa hankkeissa yhteensä 17,6 milj. euroa Tapiolan uimahalli -hankkeella 1,95 milj. euroa Kaupunginpuutarhan puutyöhalli 1,45 milj. euroa Hyökyvuoren pysäköintilaitos 1,45 milj. euroa Hösmärinpuiston koulun muutos päiväkodiksi -hankkeella 1,2 milj. euroa Mestarintunnelin kenttä 1 milj. euroa Vallipuiston päiväkoti -hankkeella 0,5 milj. euroa Saarnilaakson koulu -hankkeella 0,5 milj. euroa Albergan kartanon päärakennus -hankkeella 0,5 milj. euroa Espoonlahden uimahalli -hankkeella 0,5 milj. euroa Karhusaaren rakennukset 0,5 milj. euroa Olarin koulu -hankkeella 0,3 milj. euroa Postipuun koulu -hankkeella yhteensä 0,3 milj. euroa Niipperin päiväkoti -hankkeella 0,1 milj. euroa Tapiolan päiväkoti -hankkeella 0,1 milj. euroa Oittaan uimarannan pukutilat ja Olarin talvipuutarhan hankkeilla yhteensä 0,05 milj. euroa Esisuunnittelu ja tutkimukset 3,5 milj. euroa Elinkaarta jatkavat investoinnit 1,2 milj. euroa Muut talonrakennushankkeet 2,5 milj. euroa Hankekohtaisia ylityksiä on seuraavissa hankkeissa muutettuun käyttösuunnitelmaan verrattuna 2,1 milj. euroa.: Kalajärven koulu, päiväkoti ja nuorisotila -hankkeella 0,3 milj. euroa Leppäsillan päiväkoti -hankkeella 0,2 milj. euroa Sunan koulun peruskorjaus ja laajennus -hankkeella 1,3 milj. euroa Kulttuurikeskuksen teatteri -hankkeella 0,15 milj. euroa Karhusuon koulun I-vaihe lunastuksen viimeinen erä 0,15 milj. euroa Muut hankkeet etenevät budjetin ja aikataulun mukaisesti. Osakkeisiin on investoitu 21,3 milj. euroa (TA 21,5 milj. euroa). Karhusuon koulun vaihe 1:n lunastuksen viimeinen erä (0,15 milj. euroa) ja Veräjäpellon siirtokelpoinen väistötila 0,7 milj. euroa lunastettiin. Tytäryhtiöiden Kiinteistö Oy Espoon Koulu- ja päiväkotitilojen, Kiinteistö Oy Espoon Sotekiinteistöjen, Espoon Elä ja Asu Oy:n, Kiinteistö Oy Opinmäen Kampuksen, Kiinteistö Oy Espoon Keskuskeittiön, Kiinteistö Oy Matinkylän uimahallin ja Kiinteistö Oy Matinkylän Lukion rahastoidut rahoitusvastikkeet olivat 21,2 milj. euroa. sekä osakkuusyhtiön Kiinteistö Oy Suviniityn pysäköinnin 0,3 milj. euroa. Perusparantamisen talousarvio oli 10 milj. euroa, josta toteutui 9,3 milj. euroa. Elinkaartajatkaviin korjauksiin käytettiin 7,3 milj. euroa. Suurimmat elinkaartajatkavat korjaukset olivat Lähderannan, Matinkylän ja Kuninkaisten, Aallonhuipun päiväkotien, Mankkaan koulun sekä Espoonlahden uimahallin ja jäähallin korjaukset. Lisäksi sisäilmaperusparannuksia tehtiin 40 kohteeseen yhteensä 1,9milj. eurolla. Tilapankissa ulosvuokrattavien vapaiden tilojen osuus tilapankissa on 3,3 % koko toimitilakannasta noin 36 000 m2, joista vuokrattavissa sisäisesti n. 8 000 m2 ja ulkoisesti noin puolet tuosta. Merkittävin osuus tilapankin vapaista tiloista on kehityskohteita, jotka eivät ole vuokrattavissa tai niin heikossa kunnossa ettei ilman korjaustoimia kelpaa vuokralle.

Tilapalvelut-liikelaitos ennakkotilinpäätös 2025

Päätös

Asiakirjan teksti

Päätösehdotus

Selostus

Liitteet